计算方法与假设
现金跑道是情景估算。回款时间、招聘、年度合同和一次性支出都可能使实际现金变化不同于本简化模型。
净消耗 = 运营成本 - 现金收入；当净消耗为正时，跑道月数 = 现金余额 ÷ 净消耗。
实务计算场景
从不受限制的现金和基于近期报表标准化的月度现金消耗开始。只有在法律上可用时才加入已承诺融资，并逐月模拟预期收款、工资、税费和年度供应商付款，再运行销售放缓和流失上升的下行情景。
如何解读结果
简单跑道用现金除以净消耗，但当收款和大额付款不均匀时，时间分布非常重要。更长结果可能来自延迟付款，而不是经济性改善。应结合月度现金计划、最低现金缓冲和招聘、融资或降本决策日期。
输入字段参考
- 币种
- 示例默认值: USD
- 现金余额
- 示例默认值: 500000
- 月度现金收入
- 示例默认值: 80000
- 月度运营成本
- 示例默认值: 130000
- 计划一次性现金支出
- 示例默认值: 30000
- 规划周期（月）
- 示例默认值: 12
常见误区
- 计入受限现金或不确定融资。
- 存在阶梯变化时仍使用单一平均消耗。
- 忽略税费、年度合同和营运资金时间。
使用结果前的检查清单
- 把期初现金和消耗与银行记录核对。
- 维护基准和下行月度现金计划。
- 在触及最低现金缓冲前设定行动日期。
决策前需要确认的问题
如果收入高于成本怎么办？
模型会显示零消耗和开放式跑道，但仍需关注营运资金和回款时间。
是否包含融资？
只应加入预计在规划周期内到账的已确定现金。
独立经营规划计算器，不构成财务、税务、法律或投资建议。